搜索

企业商业文案库 > 公司制度 > 财务费用报销制度与流程图

财务费用报销制度与流程图

财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准,并依据这些制度对公司各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、考核与奖惩,以将公司的各项费用控制在尽可能合理的范围内,杜绝浪费,提高经济效益。各级管理人员和业务人员要树立成本意识。   第一部分 总则 第一条 为准确核算和监督集团公司和各子分、公司的成本费用支出,加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用于集团公司的子、分公司。各子、分公司可根据本规定制订自己的支付制度,并报集团财务部备案。 第二部分 借支管理规定及借支流程   第一条 借款管理规定 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借支金额权限: 1、借支金额10万元以下的,由公司总经理审批,10万元以上的,还须报集团财务总经理审核。 2、5000元以内的借支,各公司总经理可书面授权财务部负责人审批。 (授权书须报集团总部和所属公司财务部备案)。 (五)外出购进材料需借支现金1万元以上的,除按上述手续外,还应提交物资部门主管领导批准的采购计划或请购单,采购计划或请购单要填明所购材料名称、牌子、规格、数量、价格、金额。   (六) 借款销账规定: 1、借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; 2、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

关键字

财务费用制度
 文案详情
立即下载
 下载流程

拍片计算
关注我们
精彩视频上传
经典短片每日分享

制片帮——国内顶尖的商业视频制作服务平台, 利用互联网+模式实现商业视频的资源共享, 基于大数据算法为中小企业精准匹配最合适的商业视频制作团队, 降低供需双方时间、预算与沟通上的管理成本, 提供高品质的视频创意制作服务。

拍片热线:400-8880960

战略合作:

免责声明:本网站部分内容由用户自行上传,版权归原创者所有,如权利人发现存在误传其作品情形,请及时与本站联系。        © 2020 51vimeo 制片帮 保留所有权利 粤ICP备16011014号

制片帮

小程序

制片帮

微信
在线
咨询